Tüzel kişiler için araç kredisi veya leasing. Bir araba satın almanın en iyi yolu nedir: krediyle mi yoksa kiralamayla mı? sen arabanın sahibi değilsin

Kelimenin tam anlamıyla her işletme, finansal ve ekonomik faaliyetleri çerçevesinde sabit kıymet edinme sorunuyla karşı karşıyadır. Sınai mülkiyet hem ticari veya banka kredisi yoluyla hem de leasing yoluyla edinilebilir. Hangi aracın kullanılması daha karlı - kiralama veya kredi, bu makalede ele alacağız.

KİRALAMA

Sanata göre. 29 Ekim 1998 tarih ve 164-FZ sayılı Federal Kanunun 2'si (26 Temmuz 2017'de değiştirildiği şekliyle) “Finansal Kiralama (Leasing) Hakkında” (bundan böyle 164-FZ sayılı Federal Kanun olarak anılacaktır) kiralama kiralanan bir varlığın satın alınması da dahil olmak üzere, bir kiralama sözleşmesinin uygulanmasıyla bağlantılı olarak ortaya çıkan bir dizi ekonomik ve yasal ilişkidir.

Kiralama sözleşmesi uyarınca, kiraya veren, kiracının belirttiği mülkün mülkiyetini, belirttiği satıcıdan almayı ve bu mülkü geçici zilyetlik ve kullanım için bir ücret karşılığında kiracıya vermeyi taahhüt eder. Kiraya veren, ayrı bir leasing şirketi, yani leasing hizmeti veren ticari bir kuruluş olabileceği gibi, tek kişide hem satıcı hem de kiraya veren olarak hareket edebilir.

Kira sözleşmesinin konusu arsalar ve diğer doğal nesneler ile federal yasalar tarafından serbest dolaşımı yasaklanan mülkler dışında tüketilemeyen herhangi bir şey olabilir.

Notlar

1. Geçici zilyetlik ve kullanım için devredilen kiralamanın nesnesi, kiraya verenin malıdır ve mülkiyet ve kullanım hakkı tamamen kiracıya geçer.
2. Leasing sözleşmesinin süresinin sonunda, kiracı, leasing nesnesini iade etmek veya artık değer üzerinden bir satış ve satın alma sözleşmesi temelinde mülkiyetine almakla yükümlüdür.
3. İktisap halinde ve kiralama sözleşmesinin sona ermesiyle, kiralanan varlığın mülkiyeti kiraya verenden kiracıya geçer.

Kira ödemeleriyle ilgili nüanslar

Kira ödemeleri, geçerlilik süresinin tamamı boyunca kiralama sözleşmesi kapsamında yapılan toplam ödeme tutarı olarak anlaşılmaktadır. Bu miktar şunları içerir:

• kiraya verenin, kiralanan varlığın iktisabı ve kiracıya devri ile ilgili masraflarının geri ödenmesi;
• kiralama sözleşmesi tarafından sağlanan diğer hizmetlerin sağlanmasıyla ilgili maliyetlerin geri ödenmesi;
• kiraya verenin geliri.

Kiralama sözleşmesinin toplam tutarı şunları içerir: itfa fiyatı Sözleşme, kiralama nesnesinin mülkiyetinin kiracıya devrini öngörüyorsa, kiralama nesnesi.

NOT

Leasing sözleşmesi, leasing ödemelerinin miktarı, uygulama şekli ve sıklığı hakkında bilgi içermelidir. Aynı zamanda, şirketin vergi amaçlı harcamaları, fazla ödeme tutarını değil, kira ödemelerinin tamamını içerir.

Kiralanan mülkün muhasebesine dikkat etmek gerekir çünkü vergi miktarı buna bağlıdır. Rusya Maliye Bakanlığı'nın 17 Şubat 1997 tarihli ve 15 sayılı Emri'ne göre (23 Ocak 2001'de değiştirildiği şekliyle) “Bir kiralama sözleşmesi kapsamındaki işlemlerin muhasebeleştirilmesine ilişkin”, kiralanan mülkün kiraya verenin veya kiracının bilançosu, kiralama sözleşmesinin tarafları arasındaki anlaşma ile belirlenir.

Mülkün kiraya verenin bilançosunda muhasebeleştirilmesi kiracının yararınadır. Bu durumda kiracı bunun üzerinden vergi ödemez. Kiracı için, kiralanan varlığın maliyeti ya bilanço dışı hesap 001 "Kiralanan sabit kıymetler" (kiraya verenin bilançosunda muhasebe) veya 08 "Sermaye yatırımları" hesabının borcuna kaydedilir, alt -hesap “Bir kiralama sözleşmesi kapsamında belirli sabit varlıkların satın alınması” (kiracının bilançosunda muhasebe) .

Kiralama yoluyla mülk edinmenin bir başka özelliği de hızlandırılmış amortismanı en fazla üç kat uygulayabilme. Hızlandırılmış amortisman uygulamak gerekli olmadığından, işletmenin muhasebe politikasında, kiralanan varlıkla ilgili olarak özel bir katsayı kullanılması koşulunu belirtmekte fayda vardır. Böylece kiracı, hızlandırılmış amortisman uygulama imkanından yararlanırsa, vergi maliyetini düşürecektir.

Rusya Maliye Bakanlığı'nın 13 Ekim 2003 tarihli ve 91n sayılı Kararına göre (24 Aralık 2010'da değiştirildiği şekliyle) “Yönergelerin onaylanması üzerine muhasebe Sabit Kıymetler” finansal kiralama sözleşmesine konu olan sabit kıymetlerin amortismanı, sözleşme şartlarına göre kiralayan veya kiracı tarafından yapılır. Gayrimenkul kiraya verenin bilançosuna kaydediliyorsa amortisman kesintileri kiraya veren tarafından, eğer mülk kiracının bilançosuna kaydediliyorsa kiracı tarafından kesinti yapılır.

KREDİ

Bir kredi, borç veren tarafından borçluya fon sağlanmasını içerir ve bu, yazılı olarak yapılan ilgili kredi sözleşmesi ile resmileştirilir. Kredi sözleşmesinin yazılı şekline uyulmaması halinde geçersizdir.

Sanat uyarınca. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun (bundan sonra Rusya Federasyonu Medeni Kanunu olarak anılacaktır) 819'u, bir kredi sözleşmesi kapsamında, bir banka veya başka bir kredi kuruluşu (alacaklı) sağlamayı taahhüt eder. peşin(kredi) sözleşmede öngörülen miktar ve şartlarda borçluya verilir ve borçlu alınan parayı iade etmeyi ve faizini ödemeyi taahhüt eder.

Para almak için, borçlunun ödeme gücünü doğrulayan ve mali durumunu karakterize eden belgeler de dahil olmak üzere bir dizi belge sunması gerekir.

BİLGİNİZE

Borçluya sağlanan miktarın zamanında iade edilmeyeceğini açıkça gösteren koşullar varsa, borç veren, kredi sözleşmesinde öngörülen krediyi tamamen veya kısmen borçluya sağlamayı reddetme hakkına sahiptir.

Kredi sözleşmesi aşağıdaki ana noktaları içermelidir:

• kredi faiz oranları;
• bankacılık hizmetlerinin maliyeti ve uygulanma zamanlaması;
• ödeme belgelerinin işlenme şartları;
• sözleşmenin ihlali nedeniyle tarafların mülkiyet sorumluluğu;
• sözleşmeyi feshetme prosedürü.

Notlar

1. 2 Aralık 1990 tarih ve 395-1 sayılı Federal Yasaya göre (26 Temmuz 2017'de değiştirildiği şekliyle) “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında”, kredi faiz oranları bir kredi kuruluşu tarafından müşterilerle yapılan anlaşma ile belirlenir.
2. Kredi organizasyonu kredi faiz oranlarını ve kredi sözleşmelerinin şartlarını tek taraflı olarak değiştirme hakkına sahip değildir.

Kredilerin geri ödenmesini sağlamak için bankalar ihraç eder taşınmaz rehni Ve Taşınabilir mülk. Krediyle mülk edinilmesi durumunda, teminat çoğunlukla edinilen mülktür.

Krediyle satın alınan mülkün muhasebesinin muhasebe yönleri:

• Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'na göre (bundan sonra Rusya Federasyonu Vergi Kanunu olarak anılacaktır), bir işletmenin vergi matrahını azaltmak için yaptığı harcamalara yalnızca kredi faizi dahil edilir;
• krediyle mülk satın alırken, agresif bir ortamda ve (veya) artan vardiya koşullarında (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 259.3. Maddesi) çalışması dışında, hızlandırılmış amortisman olasılığı yoktur.

KREDİ İLE MÜLK EDİNİMİNDE VE KİRALAMADAKİ TEMEL FARKLAR

Kredi ve kiralama yoluyla mülk edinmenin ana ayırt edici özelliklerini göz önünde bulundurun:

1. Kredi ve kiralama kuruluşlarının gereksinimleri. Krediyle mülk satın almak için, çok sayıda belge (kurucu belgeler, bir iş planı, mali tablolar vb. Dahil) toplamanız ve hazırlamanız gerekirken, kiralama işlemi bu kadar çok belge gerektirmez. Alıcının kredi başvurusu, kiralama için yaklaşık iki ay - birkaç gün olarak kabul edilir.

2. Mülkiyet. Bir kredi işlemi yapılırken, sahibi alıcıdır, edinilen mülk kredi için teminat olarak kullanılabilir. Kiralama yoluyla mülk edinilmesi durumunda, mal sahibi kiraya verendir, ancak kira sözleşmesinin sona ermesi ve tüm kira ödemelerinin ödenmesi üzerine, kiracı mülkün kalıntı değerinden satın alınması konusunda anlaşmaya varma hakkına sahiptir. Bu durumda, kiracı mülkün sahibi olur.

Önemli nüans: kiracı bakiye sahibi olsa bile, mülkün kalıntı değerinden edinilmesine kadar malik sayılmaz.

Leasing sözleşmesi, geçerlilik süresinin sonunda mülkiyetin alıcıya geçmesini şart koşabilir (bu durumda kalıntı değer genellikle 0 veya bu değere yakındır).

3. Teminatın varlığı. Kredi başvurusunda bulunmak için bir teminat gereklidir ve kredi fonları kullanılarak satın alınan mülk teminat olarak kullanılabilir. Leasing için rehin gerekli değildir, çünkü mülk zaten mülkiyet hakkıyla kiraya verene aittir (bazen, mülkün kiracının bilançosunda muhasebeleştirilmesi de dahil olmak üzere, kiralama işlemlerinde rehin verilmesi gerekir).

4. Hfazla ödemenin varlığı. Her iki durumda da, alıcı fazla ödeme yapar ve kiralama için fazla ödeme daha fazladır. Üçüncü bir tarafı atlayarak, kişinin kendi fonları pahasına mülk edinmenin daha karlı olacağı açıktır.

5. HAKKINDAmaliyetlerin vergilendirme amacıyla işletme giderlerinin bileşimine dahil edilmesi. Bir kredi işleminde, kiralama yoluyla mülk edinme durumunda tüm kira ödemelerini giderlere bağlama olasılığının aksine, yalnızca kredinin faizi giderlere dahil edilir.

6. Amortisman. Alıcı, kiralık mülk satın alırken, hızlandırılmış amortisman uygulama ve gelir vergisi giderlerini azaltma hakkına sahiptir. Bir kredi pahasına edinilen mülk için mevzuat, amortisman uygulamasının herhangi bir özelliğini sağlamaz. Başka herhangi bir durumda olduğu gibi, bu özellik agresif bir ortamda ve (veya) artan vardiya koşullarında kullanıldığında hızlandırılmış amortisman mümkündür.

7. Emlak vergisi ve KDV'nin ödenmesi. Krediyle satın alınan gayrimenkul emlak vergisine tabidir. Leasing söz konusu olduğunda, kiraya veren mülkün sahibi olduğu için kiracı, kiralama sözleşmesinin tüm süresi boyunca emlak vergisi ödemez. Mülkün itfa edilmesinden sonra, kalan değeri üzerinden vergi ödenecektir.

Leasing ödemeleri katma değer vergisine tabidir, kredi ödemeleri KDV'ye tabi değildir. Şirket-alıcı KDV öderse, mahsup için ödenen vergiyi ibraz etme hakkına sahiptir; şirket basitleştirilmiş bir vergilendirme planı kapsamında faaliyet gösteriyorsa ve KDV ödemekten muafsa, maliyetler artar.

Kira ödemelerinin genellikle kredi ödemelerinden daha yüksek olmasına rağmen, vergi matrahını düşürme olasılığı ve 164-FZ sayılı Federal Yasa ile sağlanan özel koşullar nedeniyle kiralama, tüzel kişiler için en karlı işlem olarak kabul edilir. Genel olarak, kiralama işlemleri için ekonomik olarak elverişli koşullar, Rusya Federasyonu Hükümeti'nin ülkede finansal kiralamanın geliştirilmesine ilişkin politikasıyla doğrudan ilgilidir.

A. N. Dubonosova, Ekonomi ve Finanstan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı

Materyal kısmen yayınlandı. Tamamını dergide okuyabilirsiniz.

Leasing ve taşıt kredileri arasındaki fark önemlidir. Taşıt kredisi bir banka tarafından verilir, tutar aracın maliyetinin %70'i ile %100'ü arasındadır.

Sevgili okuyucular! Makale tipik çözümlerden bahsediyor Yasal sorunlar ancak her vaka bireyseldir. Nasıl olduğunu bilmek istiyorsan sorununu tam olarak çöz- bir danışmanla iletişime geçin:

BAŞVURU VE ARAMALAR 7/24 ve HAFTANIN 7 GÜNÜ KABUL EDİLİR.

hızlı ve ÜCRETSİZ!

Müşterinin borcu varsa, banka arabayı alır. Her zaman anlaşma, araba bir rehindir. Kiralama durumunda, arabanın sahibi şirkettir.

Ne olduğunu?

Araç kredisi - belirli bir amaç (hedef) için bir kredi. Tüketiciden daha düşük oranlarla farklılık gösterir. Bir araba ödünç alındığında, ödünç alanın malı olur. Sadece mahkeme kararı ile alınması mümkün olacaktır.

Böyle bir kredinin özellikleri - fonların yalnızca bir araba satın almak için harcanmasına izin verilir, kredi tamamen geri ödenene kadar araba bankada kalır.

Leasing, bir aracın uzun vadeli olarak kiralanmasıdır. Prensip şudur - bir taraf para verir (bir satın alma işlemine yatırım yapar), ikincisi bu hizmeti kabul eder. Bir kişinin araç alacak parası olmayınca bir leasing şirketine yöneliyor. Bir anlaşma hazırlanıyor.

Şirket arabayı satın alır ve müşterinin kullanımına devreder..

Kiraya veren arabayı kaydettirir, kiraya veren teknik inceleme yapar. Sözleşme sona erdiğinde, kiracının arabayı ödemek veya iade etmek için parayı tam olarak ödemesi gerekir.

2 türe ayrılır:

• mülkiyet devri ile - kiralama süresinin sona ermesinden sonra, müşteri arabayı kalan değerden satın alır;
• hak devri olmadan - araba şirkete iade edilir ve yeni bir sözleşme yapılarak başka bir araba seçmek mümkün hale gelir.

Leasing sözleşmesi, aracın daha sonra itibari bir bedel karşılığında satın alınması şartıyla düzenlenebilir.

Fark ne?

Temel fark, mülkiyetin özelliği ve bir araç satın almak için belgelerin miktarıdır. Tablodaki farklılıkları göz önünde bulundurun.

Araç kredisi mi leasing mi?

Tüketici için neyin daha karlı olduğunu kesin olarak söylemek mümkün değil. Her şey zamanlamaya ve gizli ücretlerin varlığına bağlıdır. Neyi seçeceğinize kendiniz karar vermelisiniz.

Tüzel kişiler için

Tüzel kişiler için geçici istihdam, daha az vergi ödemek için faydalı olacaktır.

Uzun süreli kiralamanın faydaları:

• sermaye sahipliğine ilişkin risklerin azaltılması;
• vergi ödemeye gerek yok;
• kolay ve al.

Bir araba satın almanın bu yolu, vergilerden tasarruf etmenizi sağlar. Kiralık araç satın almak, tüzel kişilere ekonomik açıdan fayda sağlar.

Bireyler için

Fiziksel tipteki bireyler için araç kiralamanın daha az fayda yasal olanlardan daha.

Aşağıdaki avantajlara sahiptirler:

• araba galerilerinden indirimler;
• leasing şirketi pahasına sigorta satın alma imkanı;
• vade bitiminden sonra aracın firmaya verilmesi planlanırsa ödeme asgari düzeyde olacaktır.

Kredi başvurusu yaparken herhangi bir risk yoktur. Bir karar vermeden önce - kiralama veya kredi - teklifleri incelemeli ve seçeneklerin her biriyle ilişkili maliyetleri hesaplamalısınız.

Daha karlı olan nedir?

Neyin daha karlı olduğunu bulmak için - bir araba kredisi veya kiralama, tabloyu inceleyeceğiz.

Miktar ve şartlar

Kiralama durumunda tutarı hesaplamak için, provizyon süresi, maliyeti, peşinat vb. Kredi tutarı hesaplanırken daha az gösterge dikkate alınır - aracın maliyeti, ilk taksit ve oran.

Bankalar 7 yıla kadar %16,4'ten %23,5'e kadar teklif veriyor. Kiralama için de vadeler 5 - 7 yıl iken, oranlar %18 - %20'dir.

Bir araç satın almak için kiralama şirketine değerinin %30'unu ödemeniz gerekecektir.

Avantajlar ve dezavantajlar

Bir taşıt kredisinin hem artıları hem de eksileri vardır.

Avantajlar şunları içerir:

• çok paranız olmadan bir araç satın alabilirsiniz;
• seçim - herhangi bir araba satın alabilirsiniz, yeterli maliyeye sahip olmayan bir araba satın alabilirsiniz;
• çok sayıda kredi programı - müşteri kendisine en uygun olanı seçer.

Dezavantajları da var - kayıt işlemi kolay değil, borçlu için gereksinimler katı, arabanın maliyeti artabilir (sigortayı da ödemeniz gerekecek), araba kredinin geri ödeme garantisidir.

Araba kiralamanın da artıları ve eksileri vardır.

Pozitifler şunları içerir:

• ödeme planlarının esnekliği - kredi taksitlerinden daha azdır;
• asgari belge paketi;
• müşterilere ek, ücretsiz hizmetler sağlamak;
• firma ile yeni anlaşmalar yapılarak araç sık sık güncellenebilmektedir.

Olumsuz noktalar - araç şirketin malıdır, kiraya verilemez, müşterinin maddi sıkıntısı varsa araca el konulur.

Dolayısıyla hem leasing hem de taşıt kredilerinin olumlu ve olumsuz yanları bulunmaktadır.

Bir kişi, bir araç edinme yöntemini bağımsız olarak seçmelidir. Tüzel kişiler için kiralama, bireyler için daha karlı olacaktır - bir kredi.

Aracı uzun süre kullanmayı planlıyorsanız kredi tercih edilmelidir. Leasing, arabaların sık sık değiştirilmesini mümkün kılar.

Doğru seçim hakkında videoda

Dikkat!

• Mevzuatta sık sık yapılan değişiklikler nedeniyle, bilgiler bazen sitede güncelleyebileceğimizden daha hızlı eskimektedir.
• Tüm vakalar çok bireyseldir ve birçok faktöre bağlıdır. Temel bilgiler, özel sorunlarınızın çözümünü garanti etmez.

Kendi fonlarının yokluğunda motorlu taşıtların satın alınması, bir kiralama sözleşmesi akdedilerek veya tescil edilerek gerçekleştirilir.

Sevgili okuyucular! Makale, yasal sorunları çözmenin tipik yollarından bahsediyor, ancak her vaka bireyseldir. Nasıl olduğunu bilmek istiyorsan sorununu tam olarak çöz- bir danışmanla iletişime geçin:

BAŞVURU VE ARAMALAR 7/24 ve HAFTANIN 7 GÜNÜ KABUL EDİLİR.

hızlı ve ÜCRETSİZ!

Her yöntemin kendine göre önemli avantajları ve dezavantajları vardır. İki yöntem arasındaki benzerlikler ve farklılıklar nelerdir, okumaya devam edin.

Konu kavramı

Öncelikle leasing ve taşıt kredisi kavramlarının bizzat kendileri ile doğrudan ilgilenmek gerekmektedir.

Dolayısıyla kiralama, bir tarafın, yani kiraya verenin, belirli taşınır malları (makineler, diğer mekanizmalar, binalar vb.) diğer tarafa geçici kullanım için kiracıya devrettiği özel bir kiralama ilişkisi türüdür.

Sözleşmeye göre, kiracı aylık olarak (üç aylık, yıllık) araç bedelinin bir kısmı ve kesinti yüzdesinden oluşan belirli bir ücret öder.

Kira sözleşmesinin sona ermesinden ve tüm ödemelerin zamanında ödenmesinden sonra, kiralanan mülk kiracının mülkiyetine geçer.

Rusya'da kiralama ilişkileri aşağıdakiler tarafından düzenlenir:

• Medeni Kanun'un (CC RF) 34. Bölümü;
• (finansal kiralama (leasing) kanunu).
  Kiracılar şunlar olabilir:
• gerçek kişiler (önceden kiralama ile ilgili yasada sadece ticari araçların kiralama yoluyla satın alınabileceğine dair bir hüküm vardı. Şu anda bu kural tamamen kaldırıldı);
• tüzel kişiler. Kuruluşlar her türlü ticari aracı satın alabilirler: kamyonlar ve arabalar, otobüsler, özel ekipman;
• çoğu durumda tüzel kişilere eşit olan bireysel girişimciler.

Kiraya verenler şunlar olabilir:

• Rusya Federasyonu'nun en büyük bankaları altında örgütlenmiş leasing şirketleri. Örneğin Sberbank Leasing, Alfa Leasing, VTB24 Leasing;
• leasing ilişkilerinde uzmanlaşmış bireysel şirketler, örneğin Europlan;
• yatırım faaliyetlerinde bulunan kişiler.

İki tür kiralama vardır:

• Finansal kiralama. Kiracı, kira sözleşmesinin sona ermesinden sonra, kiralananı kalıntı değerinden;
• operasyonel kiralama. Kira sözleşmesinin sona ermesinden sonra, kiralanan mülk kiralayanda kalır.

Kiralamanın avantajları şunlardır:

• basitlik ve işlemin minimum kayıt koşulları. Bir kiralama sözleşmesi yapmak için minimum bir belge paketi gereklidir. Başvuruların değerlendirilme süresi - 1 - 2 iş günü;
• düşük tutma oranı;
• araçların tescili, sigorta vb. için ek masraflar yoktur.

Bir kiralama işleminin dezavantajları şunlardır:

• arabanın mülkiyet eksikliği;
• bağımsız bir hareket rotası belirleyememe (Rusya Federasyonu dışına seyahat ancak kiraya verenle anlaştıktan sonra gerçekleştirilir).

Taşıt kredisi, borçlunun sözleşmede belirtilen marka, konfigürasyon ve değerdeki bir motorlu taşıtın satın alınması için belirli bir miktar para aldığı bir finansal işlemdir.

Ödünç alınan fonların kullanımı için, borç verene kredi tutarının yüzdesi olarak belirlenen bir ücret ödenir.

Kredi ilişkileri aşağıdakiler temelinde düzenlenir:

• Rusya Federasyonu Medeni Kanunu (Bölüm 42);
• 395-1 Sayılı Bankacılık Kanunu;
• 353 sayılı Tüketici Kredileri Kanunu.

Araç alımı için başlıca borç verme türleri şunlardır:

• en düşük faiz oranlarına sahip standart program;
• ekspres programlar (araç kredisi, minimum belge paketine göre ve mümkün olan en kısa sürede verilir;
• BuyBack (geri alım ile araç kredisi);
• Takas (borçlunun mülkiyet hakkına sahip olduğu eski bir arabanın ek bir ödeme ile yeni bir araçla değiştirilmesi);
• Faktoring (Araç bedelinin %50'si satın alınırken, kalan %50'si taksitle ödenir).

Bireyler ve tüzel kişiler ile bireysel girişimciler araba kredisi alabilir:

• bankalarda;
• mikrofinans şirketlerinde ve diğer kredi kuruluşlarında (en yüksek yüzdeler);
• bir araba satıcısında.

Taşıt kredisinin avantajları şunlardır:

• tüm vatandaş ve işletme kategorileri için erişilebilirlik;
• çok çeşitli kredi ürünleri;
• satın alma sırasında aracın mülkiyetinin tescili;
• çeşitli kredi geri ödeme yöntemleri;
• Kullanılabilirlik devlet programı satın alındığında imtiyazlı krediler belirli türler arabalar.

Bu türün dezavantajları arasında:

• tasarım karmaşıklığı Banka büyük bir belge paketi talep ediyor, başvuru uzun süre değerlendiriliyor (özellikle tüzel kişilere araba kredisi verildiğinde), satın alınan araçların ipoteği için ek bir sözleşme yapılması ihtiyacı;
• borçlular için asgari gereksinimler.

Genel noktalar

Taşıt kredisi ile kiralama arasındaki ortak özellikler şunlardır:

1. Araç satın alma fırsatıözkaynakların yetersiz olması durumunda;
2. Ödeme. Taşıt kredisi ile ödünç alınan fonların kullanımı için faiz ve yine yüzde olarak ifade edilen kiralama için stopaj uygulanır;
3. Nüks. Taşıt kredisinin geri ödenmesi ve kiralama işlemi, ödeme planına göre belirli taksitler halinde borç verene (kiralayana) gerçekleştirilir. Borçluya (kiracıya) gecikmeye izin verdiği için cezai işlem uygulanır.

Leasing ve kredi arasındaki fark nedir

Araç kredisi ile kiralama arasındaki temel farklar şunlardır:

1. fon almanın yolu. Taşıt kredisi ile borçlu, taşınır mal satın almak için yönlendirdiği parayı alır. Bir leasing işlemi, kiracıya para transferini içermez. İkincisi, yalnızca sözleşmede belirtilen arabayı alır;
2. teminatın varlığı/yokluğu. Araç kredisi ile ödünç alınan fonlarla satın alınan araçların rehni zorunludur ve leasing ile tamamen yoktur;
3. sahiplik türü. Krediyle bir araba satın alırken, araç derhal borçlunun mülkü haline gelir ve kiralama sırasında, kiracı ancak kiralama ödemeleri ve kalan değer (sözleşmede belirtilmişse) ödendikten sonra aracın sahibi olur. ;
4. kiralama yaparken, sözleşmenin sona ermesinden sonra motorlu taşıtlar kiraya verene iade edilebilir ve araba kredisi ile böyle bir fırsat sadece kredi programlarından biri tarafından sağlanır.

Ne daha karlı

İhtiyaç kredisi veya kiralama için hangisi daha karlı? Karşılaştırmalı özellikler aşağıdaki tabloda sunulmuştur:

Dolayısıyla ekonomik fizibilite açısından leasing daha avantajlı bir işlemdir.

Bireyler için

güvenelim özel örnek bireysel araç kredisi veya kiralama için daha karlı olan.

Örneğin, şunları alalım:

Hesaplama sonuçları tabloda sunulmaktadır:

Bu nedenle, şu anda bireyler için, araba kredisi, arabanın mülk olarak kayıtlı olması koşuluyla, araba edinmenin daha karlı bir şeklidir ve araba, sözleşmenin sona ermesinden sonra itfa edilmediği takdirde daha az karlıdır.

Tüzel kişiler için

Bir işletme için araç kredisi ve kiralamanın karşılaştırmalı bir hesaplamasını yapacağız.

İlk veri:

Hesaplama sonuçları:

Hesaplama sonuçlarına göre, genel vergilendirme sistemi kapsamında faaliyet gösteren ve bu tür işlemlerle bağlantılı fayda sağlayan işletmeler için kiralamanın daha karlı olduğu ortaya çıkmıştır.

IP için

Araç kredisi ve kiralamadaki bireysel girişimciler, tüzel kişilerle eşittir. Buna dayanarak, yukarıdaki örneklere dayanarak belirli işlem biçimlerinin karlılığını belirlemek mümkündür.

Belirli bir araba satın alma yöntemini seçmeden önce, bağımsız olarak veya uzmanların yardımıyla belirli bir işlem biçiminin ekonomik faydalarını belirlemeniz ve ancak bundan sonra bir araba kredisi veya kiralama sözleşmesi lehine nihai bir karar vermeniz önerilir.

Video: YENİ bir ARABA satın alıyoruz. Hangisi daha karlı: KREDİ veya KİRALAMA ✌ VLOG

Dikkat!

• Mevzuatta sık sık yapılan değişiklikler nedeniyle, bilgiler bazen sitede güncelleyebileceğimizden daha hızlı eskimektedir.
• Tüm vakalar çok bireyseldir ve birçok faktöre bağlıdır. Temel bilgiler, özel sorunlarınızın çözümünü garanti etmez.

Bu nedenle ÜCRETSİZ uzman danışmanlar sizin için günün her saati çalışıyor!

Bir araba satın alma arzusu olduğunda, ancak yeterli para olmadığında, büyük olasılıkla, bir kişi onu satın almak için kredi almak üzere bankaya gidecektir. Ancak sorunu çözmenin alternatif bir yolu var - kiralama. Bir kredi ve leasing arasındaki fark nedir ve bir bireyin vermesi daha karlı olan nedir?

Araç kredisi: artıları ve eksileri

Çeşitli koşullar altında taşıt kredisi alabilirsiniz. Bankaların teklifleri sadece faiz oranları ve vadeler açısından farklılık göstermekle kalmaz, aynı zamanda farklı komisyonlar, sigorta ödemeleri ve başlangıç ​​ücreti. Kural olarak, belge sağlama, yaş sınırları, kredi geçmişi açısından bankanın gereksinimleri ne kadar sadık olursa, araba o kadar pahalıya mal olur. Bankalar genellikle borç verenin bulunduğu bölgede daimi oturma izni ister. Bir kişi yakın zamanda bir iş bulduysa, büyük olasılıkla reddedilecektir. Kıdem için asgari gereksinimler genellikle 6 aydan başlar.

Uygun koşullarda kredi almak için, borç veren aramak, belge toplamak ve bankanın kararını beklemek için zaman harcamanız gerekecek. Bu birkaç günden bir aya kadar sürebilir. Bir araba bayisi, bir alıcıyı bu kadar uzun süre beklemeye her zaman hazır değildir ve arabayı başka bir müşteriye satabilir.

Kredi fonlarıyla alınan bir arabanın sigortalanması gerekecek. Tüm borç verenler kendi sigortacınızı seçmenize izin vermez. Genellikle en iyi oranları olmayan belirli bir sigorta şirketi empoze ederler. Borçlu bunu sigortalamayı reddederse, o zaman faiz oranı yükselir. Ayrıca, birçok banka borçlu için bir hayat ve sağlık sigortası sözleşmesi yapılmasını da şart koşmaktadır.

Geri ödeme planı, bir yıllık ödeme veya farklılaştırılmış plana göre hazırlanır. Bankalar bunları bireysel olarak hesaplamaz. Kredi sözleşmesi kapsamındaki yükümlülüklerin yerine getirilmesinde sorunlar olması durumunda, borçlunun kredi tatillerinin sağlanması veya yeniden yapılandırma konusunda banka ile anlaşması zor olabilir.

Ama bazı rahatsızlıklara rağmen, Kredinin olumlu yönleri de var:

• İlk olarak, borçlu satış sözleşmesini imzaladıktan hemen sonra arabanın sahibi olur ve kendi adına bir teknik pasaport alır. Tek sınırlama, kredi borcu tamamen ödenene kadar arabanın satılamaması veya bağışlanamamasıdır.
• İkinci olarak, potansiyel alıcının da daha geniş bir seçeneği vardır. Leasing programları henüz taşıt kredisi kadar yaygın değil. Bu nedenle, hemen hemen her yeni araba için kredi alabilirsiniz.
• Üçüncüsü, kredi fonları için kullanılmış bir araba da satın alabilirsiniz. Doğal olarak, yalnızca üretim yılı ve teknik durumu ile ilgili kısıtlamalar olacaktır.

Bir kiralama sözleşmesi hazırlama prosedürü, borç verme prosedüründen farklıdır. Bir kişi, bir araba seçtikten sonra, arabayı satıcıdan satın alan leasing şirketi ile iletişime geçer. Bundan sonra, onunla kiracı arasında, bireyin arabayı kullanma hakkına sahip olduğu temelinde bir anlaşma yapılır.

Kiralık araç satın almanın birçok avantajı vardır. Leasing şirketlerinin gereksinimleri bankalarınkinden daha sadıktır. Belgelerden genellikle yalnızca pasaport ve ehliyet gerekir. Kiraya veren bir gelir belgesi talep ediyorsa, resmi gelir miktarı o kadar önemli olmayacaktır.

Kiraya veren, arabanın tescili ve sigorta primlerinin ödenmesi ile ilgili masrafları üstlenir. Ek komisyonlar genellikle yoktur. Böylece, kiracı ilk maliyetleri üstlenmez ve mevcut fonlar avansı ödemek için kullanılabilir. Ancak şirket tüm bu maliyetleri faiz miktarına yatırır.

Kiracı yol kurallarını ihlal ederse, makbuzlar şirket adına gelir. Bir kaza durumunda, leasing şirketi tüm evrak işlerini halleder.

Leasing işleminin bir diğer özelliği de, Sözleşmenin kurulması için eşin rızası aranmaz.. Boşanma durumunda araç kiracıda kalır. Bazı durumlarda bu, kiralama ve kredi arasında seçim yapan bir kişi için belirleyici bir faktör haline gelir.

Leasing şirketleri genellikle ödemelerin planlanması açısından çok esnektir.. Seçenekler çok farklı olabilir. Örneğin kiracı, bedelin büyük bir kısmını belirli bir süre içinde eşit taksitler halinde, kalan kısmını ise sözleşmenin son ayında ödeyebilir. Mali zorluklar durumunda, kiracının bir leasing şirketi ile anlaşması bir banka ile anlaşmaktan daha kolaydır.

Sözleşme, bir araba almayı reddetmeyi sağlayabilir. Ayrıca kiracı da değiştirebilir. Bu da fazla para ve zaman harcamadan aracı değiştirmenizi sağlar.

İlk bakışta tüm çekiciliğine rağmen, Leasing'in de önemli dezavantajları vardır.. Yasal olarak, kiracı arabanın sahibi değildir ve şirketin daha fazla hareket özgürlüğü vardır. Düzenli ödemeler yapılmazsa, sözleşme tek taraflı olarak feshedilir. Bir bankada borç verirken, bu bir mahkeme kararı gerektirecektir. Ayrıca kiracı, arabanın çalışması için bir takım gerekliliklere uymak zorundadır. Örneğin, birçok sözleşme, bir arabanın yalnızca güvenlikli bir otoparkta zorunlu olarak saklanmasını sağlar. Ayrıca, üçüncü şahıslar tarafından yapılan nakliye yönetiminde kısıtlamalar olabilir. Sözleşmenin herhangi bir ihlali durumunda, kiraya veren sadece arabayı alacaktır.

Daha karlı olan nedir?

Birinci veya ikinci seçeneğin karlılığı birçok faktöre bağlıdır. Belirli bir araba seçtikten sonra kiralama ve araç kredisi koşullarını karşılaştırmaya değer. Birçok araba galerisi, belirli bankalar ve kiralama şirketleriyle işbirliği yaparak rekabetçi teklifler oluşturmalarına olanak tanır. Bir kiralama sözleşmesi imzalanırken indirim sağlanabilir. Aynı zamanda, bankalar bir araba bayiliği ile birlikte promosyonel düşük faizli kredi programları uygulayabilir.

Genel olarak, yeterli resmi geliri ve mal varlığı olan potansiyel bir araç sahibi için belirlenebilir. kredi geçmişi, büyük olasılıkla banka ona daha düşük bir faiz oranı sunacağı için karlı olacaktır. Sürücü arabayı şirkete iade etmeyip sadece satın almayı planlıyorsa, kredi alması ve hemen kendi adına teknik bir pasaport alması onun için daha ucuz olacaktır.

Bir bankadan kredi almanın imkansız olduğu durumlar dışında, özellikle premium modeller söz konusu olduğunda, sık sık araba değiştirmeyi tercih eden kişiler için kiralamaya değer. Böylece, eski arabanın satışında ve yeni bir arabanın satın alınmasında zamandan ve paradan önemli ölçüde tasarruf edebilirsiniz. Bir kiralama sözleşmesi hazırlarken, bir kişi bakımı geçme sorunlarıyla yükümlü olmayacaktır. Şirket ayrıca tahliye ve yasal konularda yardım sağlar. Böylece hem aracın tescilinde hem de müteakip bakımlarında kiralama daha kolay olmaktadır. Ama araba kredisinden daha pahalı.

Satın almanız gerekiyorsa kiralama da en iyi çözüm olabilir. bireyselözel teknoloji. Bunun için banka kredisi almak çok zor olacaktır.

Yerli binek otomobiller için tercihli kiralama programı. 1,45 milyon ruble değerinde bir araba kiralayan herhangi bir kişi, arabanın fiyatının %10'u oranında bir sübvansiyona güvenebilir.

Bakanlığın kararı yalnızca 1 Aralık 2017'ye kadar geçerlidir ve uzmanlara göre, nüfus arasında tercihli araba kiralamanın talep edilip edilmeyeceği daha çok bir test niteliğindedir. Bunun için tüm ön koşullar var, çünkü birçok açıdan kiralama, krediyle araba satın almaktan daha karlı.

kiralama nedir

Leasing, bir aracın kalıntı değerinden geri alma hakkı ile kiralanmasıdır. Yani bir araba kullanırsınız, bunun için aylık ödeme yaparsınız, ancak kiralama sözleşmesinin sonuna kadar kiralayanın mülkiyetinde kalır.

QBF yatırım şirketinin yönetici ortağı Zelimkhan Munaev, TASS'a "Çoğu zaman, arabalar 36 aya kadar kiralanıyor ve ilk ödeme arabanın maliyetinin% 10-20'si kadar" dedi.

Bu sürenin bitiminde aracı iade edebilir veya geri satın alabilirsiniz. Ayrıca, aracı kullandığınız süre boyunca, kiralayana tam ücretini ödediğiniz ve daha sonra hiçbir ek ücret ödemeden aracın mülkiyetini alabileceğiniz de olabilir.

Kiralamanın yarım asırdır yoğun bir şekilde geliştiği Kuzey Amerika ve Avrupa'da, tüm binek otomobillerin üçte birinden yarısına kadarı bu program kapsamında satın alınmaktadır. Rusya'da - sadece% 8,5, kiralama şirketi "Europlan" Alexander Mihaylov'un genel müdürü diyor. Aynı zamanda, alıcıların %99'u tüzel kişilerdir.

Avrupa Hukuk Servisi'nin perakende projeler departmanı başkanı Vladimir Zamazy, bunun nedeninin, leasing'in son zamanlarda Rusya pazarına girmesi ve koşullarının insanlar için pek net olmaması olabileceğini söylüyor.

2010 yılına kadar sadece ticari amaçlarla araç kiralamak mümkündü ve bunlar otomobiller değil, ağırlıklı olarak otobüsler, troleybüsler ve özel ekipmanlardı. Vatandaşlar için kiralama programları, yalnızca 2015 yılında aktif olarak gelişmeye başladı.

Ne daha karlı

AvtoSpetsCentre şirketler grubu finansal hizmetler departmanı yöneticisi Dmitry Belov, TASS'a verdiği demeçte, 2017'nin ilk altı ayında araç kiralama pazarının %24 büyüdüğünü söyledi. Ancak krediler hala çok daha popüler. Avtostat ajansına göre, 2017'nin üçüncü çeyreğinde arabaların %53'ü ödünç alınan fonlarla satın alındı.

TASS'ın talebi üzerine, Yeşil Finans Şirketler Grubu uzmanları, bir tüketicinin çeşitli kredi türlerinin yardımıyla ve bir kiralama sözleşmesi kapsamında satın alınan 500.000 ruble değerinde bir araba için nihayetinde ne kadar ödeyeceğini karşılaştırdı. Hesaplama, bir kişinin% 20 veya 100 bin ruble ilk katkı yapması genel koşulunu içerir. Hesaplamalarda belirli kredi ürünleri için ağırlıklı ortalama oranlar kullanılmıştır.

Bu hesaplamalara göre araç kiralamak daha cazip. Green Finance Group genel müdürü Natalya Abdulaeva, TASS'a "Bir araba kredisinden farklı olarak, leasing, gövde sigortası ve diğer ek ödemeler getirmez." Kesin olarak söylemek gerekirse, bir araba alıcısının araç kredisi alırken kaporta sigortası ödeme yükümlülüğü hiçbir yerde yazmıyor ama uzmanlara göre bankalar tam kasko satın almadan bu tür alımları kredi vermiyor.

Sahiplik duygusu kredi için "oynar"

Öyleyse neden krediler kiralamadan çok daha popüler?

Öncelikle uzmanlar, bir bankadan borç para almanın tüketici için daha anlaşılır ve tanıdık bir iş olduğunu söylüyor. Zelimkhan Munaev, alıcıların hala kiralama olarak kabul edilen alışılmadık finansman planlarından korktuğunu söylüyor.

Uzman, ikinci olarak, "zihniyetimizin özgüllüğü burada da etkiliyor - mülke kiralama değil, mülkiyet temelinde sahip olma arzusu" diye ekliyor uzman.

Freedom Finance Investment Company'nin kıdemli analisti Bogdan Zvarich, TASS'a üçüncü olarak, düşük oranlar nedeniyle otomobil kredilerinin nüfus için daha cazip hale geldiğini söyledi. Rusya Federasyonu Merkez Bankası, anahtar oranı düzenli olarak düşürür, üreticiler arabalarını alırken krediler için düşük faiz oranları sunar ve devlet, tercihli borç verme programları geliştirir.

Ek olarak, kiralama, kiralamadan farklıdır ve sözleşmenin sonunda, bir kişi için kârsız olan bir itfa değeri belirtilirse, bir arabayı mülk olarak kaydettirmek, satın almaktan daha pahalı olabilir. kredi.

Leasing neden krediden daha iyidir?

Ancak, kiralamanın avantajları vardır. Alexander Mihaylov, alıcı arabayı birkaç yılda bir değiştirmeyi planlıyorsa, özellikle önemli olabilirler. Daha sonra kişi eski arabasını kiralama şirketine iade edip yenisini alabilecek. "Bu ürün, yalnızca arabanın kullanımı için ödeme yapmak isteyenler ve üç yıl içinde satılık bir reklamda ne kadara mal olacağı düşüncesiyle eziyet etmek istemeyenler için idealdir" diye açıkladı.

Ek olarak, kiralamayı seçerek, mal sahibi, Devlet trafik müfettişliğine zaten kayıtlı ve numaralarla kayıtlı bir araba alır. Mikhailov, "Leasing şirketi onu en düşük oranlarda sigortalayacak ve müşteri, aracı kullanırken, leasing şirketinin ortaklarından yol yardımı ve bakım hizmetlerine erişebilecek."

Zvarich, kiralık bir araba için ödeme yapmaktan daha düşük aylık ödemelerin, kiralamanın bir başka önemli avantajı olduğunu söylüyor.

Evet ve araba kiralamak, kredi almaktan çok daha kolaydır: müşteriden yalnızca pasaport, SNILS ve ehliyet gerekir.

Natalia Abdulaeva, "Alıcıya aracın kapsamlı bir şekilde kontrol edilmesini garanti ettiği için kullanılmış bir araba kiralamak da faydalıdır" diyor.

Leasing popüler olacak mı?

Uzmanlar, Rusya'da leasingin gelişme beklentilerine ilişkin değerlendirmelerinde farklılık gösteriyor. Vladimir Zamazy, gelecekte sıradan tüketiciler ve şirketler için çekiciliğini doğrudan etkileyecek olan kiralama koşullarının iyileştirileceğine ve basitleştirileceğine inanıyor. "Yakın gelecekte leasing'in araç kredisinden daha ağır basabileceğini varsaymaya cüret ediyorum" diyor.

Tercihli kiralama programını yerli binek otomobillere yaymayı başarılı bir deney olarak görürlerse, bu, Sanayi ve Ticaret Bakanlığı'nın politikasıyla kolaylaştırılabilir.

Bu arada, Dmitry Belov araba kiralama beklentilerinden şüphe ediyor: "Kiralama programı tüketiciler arasında talep görmüyor ve yakın gelecekte alakalı hale gelmesi pek olası değil. İthalatçıların tam olarak talebi canlandırmayı amaçlayan tercihli kredi programlarıyla rekabet etmiyor. ."

Maria Selivanova, Karina Khamizova